Новое в аудиторском законодательстве [Текст] : факты и комментарии. Информационное сообщение 25 апреля 2018 года № ИС-аудит-22. Порядок уведомления аудитором Росфинмониторинга // Аудит. - 2018. - № 4. - С. 25 . - ISSN 2078-1903
Рубрики: Экономика--Россия, 2018 г. Аудит Кл.слова (ненормированные): аудиторское законодательство -- новое в аудиторском законодательстве -- изменения в аудиторском законодательстве -- федеральные законы -- информационные сообщения -- аудиторская деятельность -- передача информации в федеральные службы Аннотация: Уведомление аудитором Росфинмониторинга о наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, производится в порядке, предусмотренным Федеральным законом № 115-ФЗ. Порядок уведомления Росфинмониторинга установлен Положением о порядке передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами и лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических и бухгалтерских услуг, утвержденным постановлением Правительства РФ от 16 февраля 2005 года № 82. Формат представления информации в Росфинмониторинг определен Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утвержденной приказом Росфинмониторинга от 22 апреля 2015 года № 110. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |