Хафизова, Л. С. Фишинг - новый вид финансового мошенничества в сети Интернет [Текст] / Л. С. Хафизова> // Закон и право. - 2007. - N 9. - С. 67-68. - Библиогр. в сносках
Рубрики: Право--Уголовное право Фишинг Кл.слова (ненормированные): фишинг -- вишинг -- спуфинг -- фарминг -- фишинговые схемы -- мошенничество -- Интернет -- Internet -- интернет-мошенничества -- хищение финансовых средств -- преступные схемы -- виртуальное право -- финансовое мошенничество Аннотация: Современное состояние финансового мошенничества в сети Интернет. Имеются экземпляры в отделах: всего 1 : к.п. (1) Свободны: к.п. (1) |
Карпович, Олег Геннадьевич (д-р юрид. наук; проф.). История российского уголовного законодательства об ответственности за финансовое мошенничество [Текст] / О. Г. Карпович> // Финансовое право. - 2010. - N 10. - С. 29-32. . - Библиогр.: с. 31-32 (33 назв. )
Рубрики: Право--Россия История государства и права Кл.слова (ненормированные): банки -- историко-правовые примеры -- история права -- история уголовного законодательства -- источники права -- кража -- мошенничество -- обман -- понятие мошенничества -- теория уголовного права -- финансовое мошенничество -- хищение -- чеки Аннотация: Анализируются различные уголовно-правовые и историко-правовые аспекты возникновения и развития законодательства, направленного на предотвращение финансового мошенничества. Приводятся определения видов мошенничества в различных источниках права и историко-правовые примеры случаев, образующих и не образующих состава мошенничества. Нет сведений об экземплярах (Источник в БД не найден) |
Аляев, Д. А. Практические аспекты функционирования систем мониторинга транзакций по банковским картам [Текст] / Д. А. Аляев> // Финансы и кредит. - 2011. - N 19. - С. 42-45. : табл. - Библиогр.: с. 45 (7 назв. )
Рубрики: Экономика Кредитно-денежная система Кл.слова (ненормированные): банковские карты -- банковские риски -- коммерческие банки -- кредитные организации -- мониторинг транзакций -- несанкционированные финансовые операции -- риск мошенничества -- управление рисками -- финансовое мошенничество -- финансовые операции Аннотация: Исследуется проблема мошенничества с использованием банковских карт. Рассматриваются проблемы мониторинга несанкционированных финансовых операций по банковским картам как инструмента по управлению риском мошенничества. Имеются экземпляры в отделах: всего 1 : эк. (1) Свободны: эк. (1) |
Мечева, Екатерина Юрьевна (аспирант). Эволюция нормативного регулирования аналитических процедур в международной аудиторской практике [Текст] / Е. Ю. Мечева ; рец. Е. В. Старовойтовой> // Аудит и финансовый анализ. - 2011. - № 2. - С. 187-191. - Библиогр.: с. 191 (14 назв.) . - Рец. Старовойтовой Е. В. на ст. автора приведена в конце . - ISSN 0236-2988
Рубрики: Экономика Аудит Кл.слова (ненормированные): аналитические процедуры -- нормативное регулирование -- аудиторская практика -- международная аудиторская практика -- финансовое мошенничество -- международные стандарты аудита -- стандарты аудита Аннотация: В статье представлен сравнительный анализ развития нормативной документации, регулирующий процесс применения аналитических процедур в мировой практике аудита с момента возникновения понятия "аналитические процедуры" и до наших дней. Рассматривается эволюция регулирующих документов международной практики (международные стандарты аудита) и практики США (положения по аудиту) в параллели с развитием международной экономики и потребностями бизнеса, что, в свою очередь, имеет прямое влияние на изменение аудиторской практики. Автор отмечает, что нормативный документ, принятый в международной практике, является более современным и прогрессивным, а применяемый в США отличается большей информативностью, расширенными формулировками и конкретными примерами, что бесспорно, должно быть в новом российском стандарте, посвященном аналитическим процедурам. Доп.точки доступа: Старовойтова, Е. В. (кандидат экономических наук; доцент; генеральный директор) \.\ Имеются экземпляры в отделах: всего 1 : эк. (1) Свободны: эк. (1) |
Пономарева, Н. В. США: опыт организации контрольной работы в налоговых органах [Текст] / Н. В. Пономарева> // Международный бухгалтерский учет. - 2012. - № 28. - С. 55-58. - Библиогр.: с. 58 (3 назв. ) . - ISSN 2073-5081
Рубрики: Экономика Финансовая система--США Кл.слова (ненормированные): контроль -- финансовое мошенничество -- налоговые органы -- налогообложение -- зарубежный опыт Аннотация: В статье раскрываются сущность, цель, задачи, функции, полномочия управления генерального инспектора казначейства по контролю за администрированием налогообложения США, а также освещаются результаты работы управления. Имеются экземпляры в отделах: всего 1 : эк. (1) Свободны: эк. (1) |
В финансовом секторе России: новые тенденции и явления [Текст]> // Финансы. - 2014. - № 7. - С. 80 : табл. . - ISSN 0869-446X
Рубрики: Экономика Финансовая система--Россия Кл.слова (ненормированные): банки -- комиссионные доходы -- кредитование -- отмывание доходов -- финансовая деятельность -- финансовая тематика -- финансовое мошенничество -- финансовый сектор Аннотация: Информация о встрече, организованной фирмой "Делойт", где представители деловых изданий, специализирующихся на освещении финансовой тематики, обсуждали вопросы по проблемам финансовой деятельности в России. Доп.точки доступа: Делойт, консалтинговая фирма Имеются экземпляры в отделах: всего 1 : эк. (1) Свободны: эк. (1) |
Соловьева, Ольга Витальевна (доктор экономических наук; профессор). Фальсификация финансовой отчетности как способ финансового мошенничества [Текст] / О. В. Соловьева, И. В. Соколова ; рец. В. А. Чая> // Аудит и финансовый анализ. - 2014. - № 5. - С. 173-180 : 7 рис. 1 табл. - Библиогр.: с. 179-180 (12 назв.). - Рец. Чая В. Т. на ст. автора приведена в конце . - ISSN 0236-2988
Рубрики: Экономика Учет. Бухгалтерский учет Кл.слова (ненормированные): виды финансового мошенничества -- корпоративное мошенничество -- методы мошенничества -- финансовая отчетность -- финансовое мошенничество Аннотация: В статье авторы рассматривают систему внутреннего контроля как совокупность способов и методов противодействия мошенничеству и способов и методов обнаружения мошенничества на стадиях предварительного, текущего и последующего контроля. Рассмотрены специфические особенности формирования контрольной среды в ресторанном бизнесе, дается классификация и подробно рассматриваются основные направления организации внутреннего контроля в ресторанном бизнесе. Доп.точки доступа: Соколова, Инна Валерьевна (бакалавр); Чая, В. Т. (доктор экономических наук; профессор) \.\ Имеются экземпляры в отделах: всего 1 : эк. (1) Свободны: эк. (1) |
Соловьев, Иван. Уголовная ответственность за привлечение средств граждан в финансовые пирамиды [Текст] / И. Соловьев> // Налоговый вестник. - 2016. - № 9. - С. 69-73 : фот. . - ISSN 2306-4668
Рубрики: Право Экономические преступления Кл.слова (ненормированные): денежные средства граждан -- законы -- кодексы -- кредитно-потребительские кооперативы -- правоприменительная практика -- уголовная ответственность -- финансовое мошенничество -- финансовые пирамиды -- финансовые преступления Аннотация: Характерные признаки финансовых пирамид. Законодательство и правоприменительная практика на протяжении длительного времени значительно отставали от темпов и размаха деятельности финансовых пирамид. Вопрос законодательного регулирования ответственности за создание финансовых пирамид отражен в Федеральном законе от 30 марта 2016 г. № 78-ФЗ. Имеются экземпляры в отделах: всего 1 : эк. (1) Свободны: эк. (1) |
Телкова, Екатерина Алексеевна (студент). Предупреждение финансового мошенничества в системе экономической безопасности предприятия [Текст] / Е. А. Телкова, Г. В. Чумак ; рец. К. М. Титова> // Аудит и финансовый анализ. - 2019. - № 1. - С. 96-101 : 3 табл.; 4 рис. - Библиогр.: с. 100-101 (29 назв.). - Рец. Титова К. М. на ст. автора приведена в конце . - ISSN 2618-9828
Рубрики: Экономика Бизнес. Предпринимательство Кл.слова (ненормированные): мошеннические схемы -- мошенничество -- портрет финансового мошенника -- предупреждение финансового мошенничества -- типология мошеннических схем -- треугольник мошенничества -- финансовое мошенничество -- экономическая безопасность Аннотация: Данная статья посвящена мероприятиям по предупреждению финансового мошенничества. Авторами сформирован портрет финансового мошенника, разработана типология мошеннических схем. Предложены решения по минимизации риска проявления финансового мошенничества в организации. Доп.точки доступа: Чумак, Герман Владимирович (студент); Титов, К. М. (кандидат экономических наук; доцент) \.\ Имеются экземпляры в отделах: всего 1 : эк. (1) Свободны: эк. (1) |
Крылов, Павел Владимирович. "Коктейль безопасности": защита от финансовых мошенников [Текст] = "AntiFraud Coctail": Protection Against Financially-Motivated Hackers / П. В. Крылов, Д. Д. Верестникова> // Защита информации. Инсайд. - 2019. - № 6. - С. 28-30 : ил.
Рубрики: Информатика Информатизация общества. Информационная политика Экономика Кредитно-денежная система Кл.слова (ненормированные): банковское обслуживание -- защита финансовых операций -- финансовое мошенничество Аннотация: Предложен новый подход к защите финансовых операций в системах дистанционного банковского обслуживания, основанный на оценке риска пользовательской сессии в режиме реального времени. Объединение продуктов SafeTech PayControl и Group-IB Secure Bank обеспечивает адаптивную аутентификацию пользователя, подтверждение транзакций электронной подписью, а также скоринг устройств клиента в целях обнаружения признаков финансового мошенничества и немедленного реагирования на подозрительное событие. Доп.точки доступа: Верестникова, Дарья Дмитриевна (коммерческий директор) Имеются экземпляры в отделах: всего 1 : ч.з. (1) Свободны: ч.з. (1) |